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El uso de un plan 401 (k) le permite destinar parte de sus ingresos a ahorros para la jubilación, y el Código de Ingresos Internos lo recompensa con una variedad de beneficios fiscales. Debido a que las leyes fiscales están sujetas a cambios y las reglas pueden variar de un estado a otro, consulte con un profesional de impuestos sobre cómo la ley puede afectar su situación específica.

Plan de retiro

El IRS no se llevará sus 401 (k) dólares hasta que tome las distribuciones.

Impacto fiscal de las contribuciones 401 (k)

Contribuir a su plan 401 (k) lo ahorra en el frente porque sus contribuciones, y las contribuciones hechas por su empleador, no están sujetas a los impuestos federales sobre la renta. Sin embargo, no están exentos del pago de impuestos sobre la nómina, por lo que aún pagará los impuestos de Seguro Social y Medicare sobre sus contribuciones. Aunque la mayoría de los estados siguen las reglas de impuestos federales para eximir las contribuciones, algunos hacen contribuciones de impuestos. Por ejemplo, en Massachusetts, las contribuciones a los planes 401 (k) en nombre de socios y propietarios únicos no están permitidas.

Ganancias dentro del 401 (k)

Por lo general, debe pagar impuestos sobre el dinero al darse cuenta de los ingresos, ya sean pagos de intereses cada año o ganancias que obtiene de la venta de acciones. Sin embargo, los planes 401 (k) son cuentas protegidas de impuestos, lo que significa que no pagará ningún impuesto sobre las ganancias mientras el dinero permanezca en la cuenta. Esto ayuda a que el saldo de su cuenta crezca más rápido, ya que puede reinvertir todas sus ganancias en lugar de que una parte de ellas vaya al Tío Sam.

Distribuciones desde planes 401 (k)

Las distribuciones de su plan 401 (k) cuentan como ingresos ordinarios en el año en que realiza el retiro, por lo que se gravan a su tasa impositiva marginal en lugar de a las tasas más bajas de ganancias de capital. La mayoría de los estados siguen las mismas reglas que el IRS para gravar las distribuciones de los planes 401 (k). Sin embargo, algunos tienen excepciones especiales que eximen de impuestos a las distribuciones del plan 401 (k). Por ejemplo, según el Wall Street Journal, Illinois exime las distribuciones 401 (k) de los impuestos estatales sobre la renta.

Retiros tempranos

Si retira dinero de su plan 401 (k) antes de cumplir los 59 años y medio, el IRS impone una multa adicional del 10 por ciento en sus distribuciones, a menos que califique bajo una de las excepciones. Las excepciones incluyen los costos de atención médica que superan el 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado para el año, si tiene una discapacidad permanente o si está tomando distribuciones como beneficiario de un plan 401 (k) heredado. La mayoría de los estados no tienen multa similar para retiros anticipados, pero una excepción es California, que impone una penalización adicional de retiro anticipado del 2.5 por ciento.


Vídeo: 401(k) and IRA 101 (Investing Basics 3/3, Retirement Basics 1/2)