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Si se jubila debido a una discapacidad, la cantidad que recibe debe declararse como ingreso sujeto a impuestos, con algunas excepciones. Si contribuyó al costo de la pensión o pensión de invalidez, el monto que contribuyó no está sujeto a impuestos. Si el monto de su incapacidad incluye el reembolso de gastos médicos, este monto tampoco está sujeto a impuestos. Aunque el pagador de la pensión o anualidad debe predeterminar el monto imponible, siempre verifique la información y luego proceda a reportar el ingreso por discapacidad en su declaración de impuestos.

Cómo reportar ingresos por discapacidad en su declaración de impuestos: discapacidad

Su edad determina el método para reportar su ingreso por discapacidad.

Paso

Visite el sitio web del IRS y obtenga una copia del formulario de impuestos que mejor se adapte a su situación fiscal. Los formularios incluyen 1040-A para declaraciones de impuestos simples, 1040 para aquellos que poseen una empresa o detallan deducciones y el Formulario 1040-NR para residentes que no son residentes de los EE. UU.

Paso

Consulte el Formulario 1099-R, Casilla 2a, para conocer la cantidad de ingresos por discapacidad recibidos durante el año fiscal. Determine si la discapacidad recibida fue antes o después de la edad mínima de jubilación. Su empleador predetermina esta edad.

Paso

Ingrese la cantidad de la Casilla 2a en la línea 7 del Formulario 1040-A o el Formulario 1040 si la cantidad se recibió antes de alcanzar la edad mínima de jubilación. Reporte la cantidad del Recuadro 2a en la línea 12a y 12b del Formulario 1040-A, o en la línea 16a y 16b del Formulario 1040 si la cantidad se recibió después de alcanzar la edad mínima de jubilación.


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