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Cualquier participación en una actividad de juego resultará en una ganancia o una pérdida. Las ganancias de juego siempre están sujetas a impuestos, y ya sea de un casino, una lotería o un concurso, el IRS obtendrá su parte de los impuestos adeudados. Sin embargo, las pérdidas son deducibles en sus impuestos federales, aunque las reglas pueden atenuar su entusiasmo por la deducción de pérdidas por juego.

Cómo descontar las pérdidas de juego en los impuestos: impuestos

Buenas noticias, su viaje a Las Vegas puede generarle algunas deducciones de impuestos. Malas noticias, solo puede deducir la cantidad de sus ganancias.

Paso

Reúna todas las formas necesarias para calcular la pérdida deducible. Estos documentos incluirán el W-2G, todos los boletos de lotería perdidos y cualquier otra documentación con respecto a cualquier pérdida de juego. Ya sea un casino, una pista de carreras, una lotería o un concurso, el pagador de cualquier ganancia debe proporcionar al ganador el Formulario W-2G con una copia idéntica presentada ante el IRS.

Paso

Calcular el valor justo de mercado de la victoria. Algunas ganancias no serán en efectivo. Puede ganar un vehículo, un bote u otro elemento de valor sustancial. La mayoría de los W-2G tendrán este valor justo de mercado en la forma real. Si no recibe un W-2G, todavía debe reclamar su ganancia. Busque el valor justo de mercado utilizando un libro azul para vehículos o busque valores comparables de artículos que sean idénticos o similares al que ganó.

Paso

Sume todas las pérdidas de juego que ha incurrido a lo largo del año. Reste el total de las pérdidas del total de las ganancias para reducir su responsabilidad tributable. Solo puede deducir sus pérdidas hasta el monto de sus ganancias. Si ganó $ 5,000 y perdió $ 6,000, solo puede reclamar los $ 5,000 en pérdidas, lo que elimina su responsabilidad. No puede transferir el monto restante al año siguiente ni usarlo para reducir la responsabilidad tributable de otras fuentes de ingresos.

Paso

Detalle sus deducciones. Solo puede deducir las pérdidas de juego si detalla el resto de su devolución. Debe utilizar el Formulario 1040 para su devolución, no 1040EZ o 1040A. Reporte las ganancias de juego en la Línea 21 del Formulario 1040 y las pérdidas de juego en la Línea 28 del Anexo A en el 1040.

Si lo auditan, deberá proporcionar una prueba de las pérdidas en forma de recibos, boletos, declaraciones u otros registros. Además, es útil mantener un diario escrito de todas las ganancias y pérdidas y las fechas de ambos.

Cómo descontar las pérdidas de juego en los impuestos

FAQ - 💬

❓ ¿Cómo tributan las ganancias del juego?

👉 Los porcentajes asignados a cada tramo de ganancias los establece el Ministerio de Hacienda, siendo para el año 2022 los siguientes: Hasta 12.450 euros: 19% De 12.450 euros hasta 20.200 euros: 24% De 20.200 euros hasta 35.200 euros: 30%

❓ ¿Qué porcentaje te quita el casino?

👉 En la mayoría de los casos, el casino retendrá el 25 por ciento de tus ganancias para los impuestos por apuestas del IRS antes de pagarte.

❓ ¿Qué pasa si no declaro una perdida patrimonial?

👉 Los efectos de no declarar las pérdidas en el IRPF Si el contribuyente no incluye la pérdida en el IRPF, no podrá compensarla con las restantes ganancias obtenidas, ni tampoco con los rendimientos del ahorro del ejercicio. Y tampoco podrá compensar dicha pérdida en los ejercicios siguientes.

❓ ¿Cómo tributan los premios del bingo?

👉 Los premios con otra procedencia, como concursos, rifas, casinos o bingos, no estarán sujetos a retención mientras no superen los 300 euros. En caso de hacerlo, serán considerados como ganacia patrimonial y tributarán a través del IRPF, con una retención del 19%.

❓ ¿Cuánto dinero se puede retirar de apuestas sin declarar?

👉 Entre estos supuestos, podemos destacar que, si una persona sólo obtiene ganancias en apuestas deportivas, sin obtención de otras rentas, no tendrá la obligación de presentar declaración de la renta cuando estas ganancias patrimoniales no superen el importe de 1.000 euros anuales.

❓ ¿Qué pasa si no declaras las apuestas deportivas?

👉 En caso de no declarar estos ingresos y tener que hacerlo, la multa por incumplir la obligación fiscal puede llegar hasta el 100% de las ganancias obtenidas.

❓ ¿Cómo declarar el dinero ganado en un casino?

👉 ¿Cómo declarar las ganancias en casinos online? Al hacer la Declaración de la Renta, tendrás que marcar la casilla “Otras ganancias y pérdidas patrimoniales que no derivan de la transmisión de elementos patrimoniales” del apartado G1 del modelo 100 del IRPF.

❓ ¿Qué porcentaje se lleva Hacienda de la ruleta de la suerte?

👉 "El porcentaje de retención e ingreso a cuenta sobre los premios que se entreguen como consecuencia de la participación en juegos, concursos, rifas o combinaciones aleatorias, estén o no vinculadas a la oferta, promoción o venta de determinados bienes, productos o servicios, será del 19 por ciento", explica.

❓ ¿Cuándo hay que declarar?

👉 Ya ha comenzado la campaña para la Declaración de la Renta de 2022. El pasado miércoles 6 de abril, el Ministerio de Hacienda inició la campaña, que acaba el próximo 30 de junio. Los españoles y españolas deberán hacer la declaración correspondiente de los ingresos obtenidos durante el 2021.

❓ ¿Cuánto dinero hay que ganar para hacer la declaración de la renta?

👉 ► Rendimientos del trabajo Uno de ellos está fijado en 22.000 euros brutos anuales, por lo que si el rendimiento del trabajo personal no excede esa cantidad, cuando sea recibida de un solo pagador, se estará exento de hacer la declaración de la renta.

❓ ¿Qué premios no tributan a Hacienda?

👉 A partir del 5 de julio de 2018, incluido, la cuantía exenta será de 10.000 euros; de 20.000 euros para los premios derivados de juegos que se celebren en 2019: y para los premios que se celebren a partir de 1 de enero de 2020 la cuantía exenta será de 40.000 euros.

👉 Usted puede deducir las pérdidas de juegos de azar solo si detalla sus deducciones en el Anexo A (Formulario 1040), y retuvo un registro de sus ganancias y pérdidas. El monto de pérdidas que usted deduzca no puede exceder del monto de ingreso de juegos de azar que declara en su declaración de impuestos.

👉 Consulte la Publicación 519, Guía tributaria para extranjeros (en inglés), así como la Publicación 901, Tratados tributarios de los Estados Unidos (en inglés), para obtener más información. Generalmente, los extranjeros no residentes de los Estados Unidos que no son residentes de Canadá no pueden deducir sus pérdidas de juegos de azar.

👉 Los ingresos de juegos de azar incluyen, entre otras cosas, ganancias de loterías, rifas, carreras de caballos y casinos. Incluyen las ganancias en efectivo y el valor justo de mercado de premios tales como automóviles y viajes.


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