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Su plan 401k, o su 403b o 457, según el lugar donde trabaje, se considera un plan de pensiones patrocinado por el empleador por el IRS. Aún puede contribuir a una IRA tradicional o Roth IRA, pero participar en el 401k reduce su oportunidad de obtener una deducción de impuestos por sus contribuciones a la IRA.

Límites de contribución

Para 2010 y 2011, puede contribuir hasta $ 5,000, más otros $ 1,000 si tiene 50 años o más, a una cuenta IRA. El límite se aplica a una cuenta IRA tradicional o a una cuenta IRA Roth, pero no puede aportar la cantidad total a ambas. Puede dividir su contribución entre una IRA tradicional y una Roth siempre que su contribución total no exceda el límite del IRS.

Contribuciones deducibles de impuestos

Independientemente de su participación en un plan 401k, todas las contribuciones de Roth IRA son contribuciones después de impuestos. El IRS establece anualmente límites de ingresos que restringen las deducciones fiscales para las contribuciones de IRA tradicionales si tiene un 401k. Para 2011, los límites se han incrementado ligeramente. Si es soltero, su ingreso no debe ser superior a $ 56,000 para deducir su contribución de IRA completa. Puede hacer una deducción parcial si su ingreso es inferior a $ 66,000. Si está casado y presenta una declaración conjunta, el límite de ingresos para una deducción completa es de $ 90,000 y hasta $ 110,000 para una deducción parcial.

Límites de ingresos Roth

Hay límites de ingresos en las contribuciones de Roth IRA, independientemente de su participación en un plan de pensión de trabajo. Para hacer una contribución Roth completa en 2011, su ingreso no debe ser mayor a $ 107,000 si es soltero y no más de $ 169,000 si es casado que presenta una declaración conjunta. El rango para contribuciones parciales se extiende hasta $ 122,000 para contribuyentes solteros y $ 179,000 para contribuyentes casados.

Contribuciones después de impuestos

No hay restricciones de ingresos para las contribuciones después de impuestos a una cuenta IRA tradicional. Por lo tanto, si su ingreso es demasiado alto para hacer una contribución Roth, puede poner dinero en una cuenta IRA tradicional después de impuestos. Las ganancias de esas contribuciones pueden crecer con impuestos diferidos, y usted pagará impuestos solo sobre el crecimiento de la inversión, no la contribución, cuando tome una distribución. Sin embargo, a partir de 2010, se eliminaron las restricciones de ingresos relacionadas con las conversiones de una IRA tradicional a una Roth. Por lo tanto, puede hacer una contribución de IRA tradicional después de impuestos y convertirla inmediatamente en un Roth. Es importante que siga de cerca las pautas del IRS para las conversiones de IRA.

Plazos de contribución

Puede hacer contribuciones de IRA para cualquier año fiscal hasta su fecha límite de presentación de impuestos. Eso es el 18 de abril de 2011, para el año fiscal 2010 o el 17 de octubre de 2011, si solicita una extensión. Asegúrese de que su administrador de IRA sepa el año fiscal en el que debe acreditarse su contribución.


Vídeo: Todo lo que necesita saber acerca de un 401(k)