En Este Artículo:

Los planes de jubilación calificados y no calificados tienen sus propias ventajas y desventajas. Estos planes a veces se asocian con empleadores, lo que significa que solo puede contribuir al plan a través de su empleador. Sin embargo, algunos planes son independientes de los empleadores.

Plan calificado

Un plan de jubilación calificado cumple con ciertos requisitos para recibir beneficios fiscales que no están disponibles para otros tipos de planes. Estos planes pueden estar estructurados de manera que el plan sea parte del paquete de beneficios de jubilación de un empleador, o pueden ser independientes de un plan de empleador. El plan calificado puede aceptar contribuciones deducibles de impuestos o no deducibles. Si las contribuciones son deducibles de impuestos, entonces todos los retiros del plan están sujetos a impuestos. Si las contribuciones del plan no son deducibles (como en el caso de las cuentas Roth), los retiros normalmente están libres de impuestos. En cualquier caso, todos los planes permiten una acumulación libre de impuestos dentro del plan.

Plan no calificado

Los planes de jubilación no calificados no cumplen con las pautas del IRS para las cuentas de jubilación calificadas. Estos planes solo aceptan contribuciones no deducibles. El dinero está sujeto a impuestos al empleado cuando se recibe. Sin embargo, todo el dinero que crece dentro del plan está libre de impuestos. Un ejemplo de este tipo de plan es una anualidad. Las contribuciones de anualidades siempre se hacen después de impuestos, y las ganancias se gravan cuando se retiran del plan.

Beneficio

El beneficio de un plan calificado es que puede recibir beneficios impositivos sobre la contribución o los retiros. Estos beneficios pueden resultar en un mayor ahorro total de jubilación o ingreso neto debido al hecho de que los impuestos se difieren o se eliminan por completo en sus ahorros de jubilación. La mayor ventaja de una cuenta no calificada es que no hay un límite de contribución asociado con la cuenta. Puede aportar tanto dinero al plan como desee.

Desventaja

La desventaja de los planes de jubilación calificados es que hay límites de contribución definidos. Una IRA, por ejemplo, limita las contribuciones a $ 5,000 por año para los menores de 50 años y $ 6,000 por año si tiene 50 años o más. Esto podría limitar la cantidad de dinero que puede acumular si desea ahorrar más de lo que permite el límite de contribución.

La desventaja de los planes no calificados es que no reciben todos los beneficios fiscales que reciben los planes calificados. Puede terminar con menos ingresos netos y ahorros de jubilación totales en comparación con un plan calificado como resultado.


Vídeo: Renunciar a la pensión y recuperar lo aportado