En Este Artículo:

El seguro de vida es un contrato entre usted y una compañía de seguros de vida para garantizar a sus sobrevivientes una suma de dinero al momento de su muerte, siempre que todas las primas estén pagadas y la póliza aún esté vigente. Sin embargo, con el seguro de vida permanente, se puede acceder a algunos de los beneficios de la póliza mientras aún está vivo. Para que esto suceda, la política no debe convertirse en un MEC.

¿Qué es un MEC en seguros de vida?: vida

¿Qué es un MEC?

Identificación

MEC significa "contrato de dotación modificado". Se crea un MEC cuando una póliza de seguro de vida no cumple con las pautas del IRS con respecto a la prueba de siete pagos o la prueba de acumulación de valor en efectivo. Estas pruebas determinan la cantidad de la prima que se puede pagar en una póliza y la rapidez con que los valores en efectivo pueden acumularse dentro de una póliza de valor en efectivo antes de que la póliza ya no se considere una póliza de seguro de vida. La industria de seguros a menudo muestra lo que se denomina una "directriz MEC" en un software de ilustración de políticas que permite al agente de seguros evitar fácilmente la creación de un contrato de dotación para sus clientes. Un MEC perderá la mayoría de los beneficios fiscales asociados con el seguro de vida, razón por la cual muchas personas eligen evitar la creación de un MEC.

Prevención / Solución

Para evitar que su póliza de seguro de vida se convierta en un MEC, no debe financiar su póliza de seguro de vida con una prima mayor a la permitida por la ley. La política debe pasar una prueba de siete pagos o una prueba de acumulación de valor en efectivo (CVAT). Si financia el contrato con más prima de la necesaria para mantener la póliza vigente durante un período de siete años, la póliza de seguro de vida no pasa la prueba de siete pagos. Alternativamente, puede usar la prueba CVAT que determina que debe haber un "corredor" o "cantidad neta en riesgo" de un cierto porcentaje que es determinado por su edad para que la póliza se considere un seguro de vida. La "cantidad neta en riesgo" es la cantidad de seguro que se está comprando. Esta es la cantidad entre el beneficio por muerte y el valor de rescate en efectivo de la póliza.

Beneficios

Con la pérdida de ventajas fiscales asociadas con un MEC, hay algunos beneficios. Primero, debido a que ya no se considera seguro de vida, la póliza puede financiarse con la prima que desee. La acumulación de valor en efectivo es normalmente mucho más fuerte en un contrato de donación modificado que en una póliza de seguro de vida.

Conceptos erróneos

Un error común con respecto a los MEC es que la política puede revertirse en el futuro. Un MEC no es reversible. Otro error común es que el valor en efectivo y el beneficio por fallecimiento ya no están libres de impuestos. Si bien la mayor ventaja de una póliza de seguro de vida ha sido eliminada, es decir, el acceso libre de impuestos a los valores en efectivo, el valor en efectivo continuará aumentando el impuesto a la renta diferido dentro de la póliza. Sin embargo, no podrá acceder al valor en efectivo hasta los 59-1 / 2 años de edad sin incurrir en una multa por retiro anticipado si la póliza es un MEC. De esta manera, funciona de manera similar a un contrato de anualidad. Los beneficios del beneficio por muerte también están libres de impuestos.

Consideraciones

Antes de permitir que su póliza se convierta en un MEC, debe asegurarse de haber sopesado los pros y los contras. Debido a que un MEC no se puede revertir, debe comprender que está perdiendo las ventajas fiscales asociadas con una póliza de seguro de vida y que, esencialmente, tendrá una póliza de seguro de vida que funciona más como una cuenta de jubilación no calificada que una cuenta de jubilación no calificada. Contrato de seguro de vida.


Vídeo: Cómo dar de baja o cancelar un seguro - Experto en Seguros - Rastreator.com®